Metodología para la Implementación del Sistema de Control Interno

• Instructivo para la gestión de accesos para el aplicativo informático del Sistema de control interno.
• Paso 1: Diagnóstico de la Cultura Organizacional.
• Orientaciones para la elaboración del Primer Entregable.
• Registro y envío el “Diagnóstico de la Cultura Organizacional” en el aplicativo informático del Sistema de Control Interno.
• Paso 2: Plan de Acción Anual- Sección Medidas de Remediación.
• Registro y envío el “Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Remediación” en el aplicativo informático del Sistema de Control Interno.
• Casos prácticos.

Plan de Acción Anual

• Plan de Acción Anual de una entidad.
• Cultura organizacional.
• Sección Medidas de Remediación.
• Casos prácticos.

Gestión de Riesgos (Parte 1)

• Concepto general de riesgos y tipos de Riesgos.
• Riesgos Inherente, de Control y Residual.
• Tipos de respuesta al riesgo.
• La entidad pública bajo el enfoque de riesgos.
• Planeamiento para la administración de los riesgos en las entidades del estado.
• Proceso de identificación de los riesgos.
• Herramientas y Técnicas de identificación de riesgos.
• Paso 1: priorización de productos.
• ¿Qué es un producto?
• Metodología para identificar riesgos de corrupción.
• Reevaluación de Riesgos identificados.
• Caso práctico: Identificación y Mitigación de Riesgos.

Gestión de Riesgos (Parte 2)

• Paso 2: Evaluación de riesgos.
• Identificar los riesgos.
• Valorar los riesgos.
• Mapa de riesgos.
• Valores y niveles del riesgo por intervalos.
• Determinar la tolerancia al riesgo.
• Paso 3: Plan de acción sección medidas de control.
• Establecer las medidas de control.
• Concepto y responsabilidades.
• Identificación de las causas del Riesgo identificado.
• Herramientas y condiciones para redacción de Medidas de Control.
• Elaborar el plan de acción anual sección medidas de control.
• Aprobar el plan de acción anual sección medidas de control.
• Flujo gestión de riesgos.
• Casos prácticos.

Supervisión

• Estructura del Reporte de Seguimiento.
• Sección de Medidas de remediación.
• Sección Medidas de Control.
• Sección Problemática y Mejoras.
• Metodología para el cálculo del Grado de Madurez.
• Valores para calificar las preguntas del cuestionario de evaluación.
• Ponderación de cada pregunta.
• Valor máximo.
• Cobertura de productos priorizados.
• Cálculo del Grado de Madurez.
• Criterios para determinar el nivel de madurez del Sistema de Control Interno.
• Reporte de Evaluación Anual de la Implementación del SCI.
• Casos prácticos.

Novedades sobre la Implementación del Control Interno

• Resolución de Contraloría N° 093-2021-CG.
• Implementación del SCI en entidades que inician operaciones.
• Revaluación de los productos incorporados a la gestión de riesgos.
• Implementación del SCI en las entidades rezagadas.
• Resolución de Contraloría N° 095-2022-CG.
• Modificaciones al Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control y Medidas de remediación.
• Modificaciones en los plazos de los entregables en las entidades de Gobierno Regional y Local.
• Casos prácticos.

Sistema Nacional de Control Gubernamental y Auditoria del Desempeño.

• Pautas para implementar el Sistema de Control Gubernamental.
• Sistema Nacional de Control.
• Contraloría General de la República.
• Alcances de la Ley Nº 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República.
• Auditoria del Desempeño.
• Implementación del Sistema Nacional de Control.
• Alcances para la implementación de la NTP – ISO 37001 – 2017 – Sistema de Gestión Anti-soborno.
• Auditoria del Desempeño.
• Casos prácticos.

EXAMEN FINAL