Clase de Introducción
Fundamentos del Lavado de Activos y la Criminalidad Organizada.
- Políticas y normativas internacionales en materia de lavado de activos: Convenio de Viena y Convenio de Palermo.
- Concepto general y características del lavado de Activos.
- Lavado de activos y criminalidad organizada.
- Historia. Evolución normativa y aplicación temporal de la ley vigente.
Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.
- Lavado de activos en el sector financiero.
- Sujetos obligados por el SPLAFT y sus obligaciones.
- Delitos fuente.
Etapas del lavado de activos y modus operandi.
- Etapas de colación, intercalación, de integración y de transporte del dinero.
- Modus operandi: método de estructuración, método de triangulación de activos, métodos bancarios de circulación indirecta, métodos relacionados con el juego de azar, métodos electrónicos y cibernéticos.
Tratamiento penal del lavado de activos y problemas de su tipificación.
- Bien jurídico
- Actos de conversión, de transferencia, de ocultamiento y tenencia, y de transporte de dinero.
- Circunstancias agravantes y atenuantes.
- Problemas de tipificación: adecuación de los hechos al tipo penal correspondiente, delito precedente, el auto-lavado, las conductas neutrales, etc.
Taller 1: Tratamiento penal de Lavado de activos.
Prevención y control del lavado de activos.
- Sistema de prevención del lavado de Activos.
- Delito de omisión de reporte de operaciones sospechosas: sujetos, concepto y plazos del reporte, señales de alerta en el sistema financiero y rol de la unidad de inteligencia financiera.
- El delito de rehusamiento retardo de entrega de información
La UIF en el Perú
- Facultades
- Funciones
- Identificación de operaciones sospechosos.
- Criterios para la elaboración de un ROS.
- Técnicas, herramientas y fuentes.
Examen Parcial
La investigación del Delito de lavado de activos I.
- Investigación: características, marco normativo, estrategia y principales diligencias.
- Principales pericias: la pericia contable (estructura y base normativa) y la pericia financiera.
- Técnicas especiales de investigación: agente encubierto – entrega vigilada.
- Medidas de restricción de derechos.
La investigación del delito de lavado de activos II
- El levantamiento del secreto de las comunicaciones y de la reserva Tributaria.
- Análisis de la información bancaria y tributaria.
- El levantamiento del secreto de las comunicaciones.
- La cooperación y asistencia internacional en materia de lavado de activos.
Taller 2: investigación de Lavado de Activos.
Valorización de la prueba indiciaria en el delito de lavado de activos.
- Características.
- Base Normativa.
- Indicios más importantes y su identificación.
- Indicios y contra indicios.
- Las principales tipologías del lavado de activos.
Taller 3: prueba indiciaria en Lavado de Activos
Las consecuencias accesorias y personas jurídicas.
- La responsabilidad penal de las personas jurídicas.
- La investigación de las personas jurídicas.
Proceso de Extinción de Dominio y Lavado de Activos.
- Incautación
- Decomiso Extinción de dominio
Taller 4: extinción de dominio y lavado de activos.
Examen Final
