Curso

Tesorería Gubernamental 2026

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Inicio de clases:

Libre

Horario:

Libre

Modalidad:
Diferido

PRESENTACIÓN

El Estado a través de las entidades del sector público captan recursos de los contribuyentes, donantes, prestamistas y otros inversionistas para financiar la prestación de servicios y entrega de bienes a los ciudadanos. Estas entidades administran el uso de estos recursos y tienen que rendir cuentas de su gestión. Por consiguiente, la tesorería de las entidades del sector público se ha modernizado y tiende a mejorar los servicios del Estado a través de normas y herramientas que permiten organizar y ordenar la utilización eficiente de los fondos públicos asignados.

BENEFICIOS

Maneja la tesorería gubernamental con enfoque práctico.

Maneja la tesorería gubernamental como parte de gestión pública.

Aplica la normativa sobre tesorería gubernamental.

CERTIFICACIÓN

Certifícate con aval de Excelencia Académica
Firmado por la Facultad de Derecho y Ciencias Políticas de la UNJFSC e Instituto de Ciencias Hegel.
Válido para concursos públicos y privados.
Valor: 90 horas académicas.

DIRIGIDO A:

Servidores públicos y funcionarios del Gobierno Nacional, Regional y Local. Consultores y profesionales que quieran trabajar en el Estado.

METODOLOGÍA

Los alumnos aprenderán a interpretar y aplicar los las normas sobre tesorería gubernamental.

MÓDULOS DE ESTUDIO

Módulo I

Gestión de Tesorería: Conceptos fundamentales

Base legal del Sistema Nacional de Tesorería: Decreto Legislativo; Directiva de Tesorería y modificatorias y Otras Disposiciones para la Gestión de la Tesorería Institucional.
La Dirección General del Tesoro Público: organización y atribuciones como rector del Sistema Nacional de Tesorería y del Endeudamiento Público.
La Cuenta Única del Tesoro Público: Base legal, principales características de operatividad, la asignación financiera por tipos de recurso, registro y procesamiento de depósitos.
Servicios del Banco de la Nación y otras entidades del Sistema Financiero Nacional.
Régimen de cuentas bancarias y subcuentas bancarias en el SNT por Tipos de Recurso: Apertura, Cierre, Registro de responsables, Clave tesoro y operatividad.

Módulo II

Gestión de Tesorería en el Nivel Institucional

La Unidad Ejecutora: Finalidad, organización, roles, responsables.
La Tesorería Institucional: Organización, principales funciones.
Ejecución de los ingresos por toda fuente de financiamiento: Estimación, Determinado y recaudación o percepción, por fuentes de financiamiento; saldos de balance.
Tratamiento del registro y documentación sustentatoria. Procedimientos para la emisión de la papelera de depósitos al tesoro público: ingresos, devoluciones o reversiones.
El ciclo de la ejecución de los gastos: certificación, compromiso, devengado.
Tratamiento del registro y documentación sustentatoria, inclusive declaración jurada.
Procedimientos en el pago: remuneraciones y retribuciones en general.
Pensiones a proveedores, tributos y retenciones.
Casuística más frecuente: los nuevos tipos de girado. Pagos de tributos SUNAT y AFP mediante Transferencias electrónicas, pagos de detracciones y retenciones.

Módulo III

Operaciones de Tesorería

Pago de sentencias judiciales.
Caja Chica y encargos: normatividad y aspectos de procedimientos (Conformación Reposición,
Utilización, Liquidación, Reversión).
Fondos especiales y Financiamiento temporal.

Módulo IV

Nuevos Alcances Sobre El Sistema Nacional De Tesorería (Snt) Decreto Legislativo Nº 1441

Dispositivos Generales y Principios.
Ámbito Institucional.
Nivel Centra: Dirección General del Tesoro Público.
Integración Intersistémica.
Relación con organismos internacionales financieros. Planeación Financiera.
Gestión Integral de Activos y Pasivos
Financieros del Sector Público no financiero.
Gestión de Tesorería.
Gestión de Ingresos.
Gestión de Liquidez.
Gestión de Pagos.
Administración de viáticos.
Gestión de la caja chica.
Desarrollo de Casuística.

Módulo V

El Nuevo Sistema Nacional De Tesorería (SNT)

Ejecución Financiera del Ingreso y Gasto: definición, fases, plazos, tipos de recursos.
Programación mensual, Calendarización de
Pagos y Ampliaciones aplicable a partir del año 2020.
Control de las Rebajas o devoluciones en las Transferencias Financieras.
Ejecución de Cartas Fianzas, control e ingresos de los recursos.
Implicancias en la Pagaduría de las Transferencias Electrónicas versus el Giro de Cheques; pagos en efectivo.
Casos Prácticos.

Módulo VI

Disposiciones Actuales Sobre Registro Para La Adecuada Determinación Del Saldo De Balance.

Registro de Ingresos de garantía financieras recibidas.
Registro de Ingresos de penalidades.
Depósito de garantía financiera en la cuenta corriente del Banco de la Nación.
Registro de Cuenta Bancaria.
Registro Contable de los depósitos en Garantía.
Devoluciones de las Garantías a favor del proveedor.
Devoluciones cuando se procede en el siguiente ejercicio fiscal.
Garantías retenidas por incumplimiento de contrato.
Depósito de fondos provenientes de la ejecución de las cartas fianzas.
Registro por la ejecución de garantías.
CASUÍSTICA.

Módulo VII

Disposiciones Actuales Sobre La Cuenta Única Del Tesorero Público – CUT

Reglas para la Gestión de Tesorería.
Deducción de los Recursos Directamente
Recaudados en el 2019.
Código de Cuenta Interbancaria – CCI y vinculación al RUC.
Cuentas bancarias: Titulares y Suplentes.
Gestión de Tesorería, Gestión de Pagos.
Estructura de las cuentas bancarias.
Cuentas Principales del DGETP/ Sub-cuentas Bancarias, ingresos y gastos.
Seguimiento del Financiamiento del
Presupuesto del Sector Público (PSP).
Importancia de la CUT en los sistemas de gestión financiera pública.
Sistema de contabilidad y reporte de información para la operación de la CUT.
CASUÍSTICA.

Módulo VIII

Aplicaciones Prácticas En El SIAF – MAD, Para La Gestión De Tesorería

Ciclo de los Ingresos Públicos: Determinado y Recaudado.
Reportes de la Información Financiera, Libro
Bancos y otras consultas principales.
Registro de Solicitud de Rendiciones con RUC.
Procedimiento para el registro de reasignaciones de clasificados o metas.
Registro de devoluciones con Papeleta de Depósito – T6: Rubros 00 RO, 09 RDR.
Modificación: Tipo de Recurso, RUC, datos del registro SIAF, Tipo de Anulación, Otros.
Rediciones y Reasignaciones / Con procesos de certificación y sin certificación.
CASUÍSTICA.

Módulo IX

Taller 100% Práctico

Aplicaciones En El SIAF – MAD, Para La Gestión De Tesorería

Responsable de la Administración de Fondos Públicos.
Cuenta Principal de la DGETP / Sub-cuentas Bancarias, ingresos y gastos.
Procedimiento para el Registro de responsables de Cuentas Bancarias: Titulares y Suplentes.
Código de cuentas Interbancarias – CCI y vinculación al RUC.
Ciclo de los Ingresos Públicos: Determinado y Recaudado.
Reportes de la Información Financiera, Libro Bancos y otras consultas principales.
Registro de Solicitud de Rendiciones con RUC.
Procedimiento para el registro de reasignaciones de clasificados o metas.
Registro de devoluciones con Papeleta de Depósito – T6: Rubros 00 RO, 09 RDR.
Registro de devoluciones con Papeleta de Depósito – T6: Rubros 00 RO, 09 RDR.
Modificación: Tipo de Recurso, RUC, datos del registro SIAF, Tipo de Anulación, Otros.
Rediciones y reasignaciones / Con procesos de certificación y sin certificación.
Pagos electrónicos a la SUNAT (NUEVO)
Asignación Financiera vs Calendario de Pagos: Flujos y Conceptos.
Programación Mensual de Pagos: Registro del Calendario y Ampliación de Calendario de Pagos por Tipo de Recursos.
Ampliación de Calendario por Tipo de Recurso y en baso a Devengados Aprobados.

Examen final

S/ 990.00

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