Tesorería Gubernamental

PRESENTACIÓN

El Estado a través de las entidades del sector público captan recursos de los contribuyentes, donantes, prestamistas y otros inversionistas para financiar la prestación de servicios y entrega de bienes a los ciudadanos. Estas entidades administran el uso de estos recursos y tienen que rendir cuentas de su gestión. Por consiguiente, la tesorería de las entidades del sector público se ha modernizado y tiende a mejorar los servicios del Estado a través de normas y herramientas que permiten organizar y ordenar la utilización eficiente de los fondos públicos asignados.

OBJETIVOS

Al concluir el curso los participantes conocerán las principales normas de la Administración Financiera del sector público y el SNT.

Al finalizar el curso los alumnos conocer la integración y operabilidad extrasistémica, intersistémica e intrasistémica del Sistema Nacional de Tesorería - SNT.

Al finalizar el curso los participantes podrán aplicar la normativa a casos reales.

Al término del curso los participantes manejarán las herramientas informáticas utilizadas por el Sistema Nacional de Tesorería – SNT.

Formamos profesionales de alto nivel

¿A QUIÉN ESTÁ DIRIGIDO?

Servidores públicos de todas las líneas, jerarquías, responsabilidades y áreas del Gobierno Central, Regional y Local, en las áreas de Administración, presupuesto, logística, contabilidad, tesorería, control previo, almacén. También está dirigido a profesionales que deseen desempeñarse como servidores públicos y público en general

METODOLOGÍA

Desarrollamos el programa de forma dialogante entre docente y alumnos; también aplicamos el método de casos para la práctica. Los casos son del ámbito laboral de los participantes y la solución de estos es desarrollada con la orientación, criterios y experiencia del docente a cargo. Para ello nos valemos de estrategias colaborativas.

PLAN DE ESTUDIOS

Gestión de Tesorería: Conceptos fundamentales

Base legal del Sistema Nacional de Tesorería: Decreto Legislativo; Directiva de Tesorería y modificatorias y Otras Disposiciones para la Gestión de la Tesorería Institucional.
La Dirección General del Tesoro Público: organización y atribuciones como rector del Sistema Nacional de Tesorería y del Endeudamiento Público.
La Cuenta Única del Tesoro Público: Base legal, principales características de operatividad, la asignación financiera por tipos de recurso, registro y procesamiento de depósitos.
Servicios del Banco de la Nación y otras entidades del Sistema Financiero Nacional.
Régimen de cuentas bancarias y subcuentas bancarias en el SNT por Tipos de Recurso: Apertura, Cierre, Registro de responsables, Clave tesoro y operatividad.

Gestión de Tesorería en el Nivel Institucional

La Unidad Ejecutora: Finalidad, organización, roles, responsables.
La Tesorería Institucional: Organización, principales funciones.
Ejecución de los ingresos por toda fuente de financiamiento: Estimación, Determinado y recaudación o percepción, por fuentes de financiamiento; saldos de balance.
Tratamiento del registro y documentación sustentatoria. Procedimientos para la emisión de la papelera de depósitos al tesoro público: ingresos, devoluciones o reversiones.
El ciclo de la ejecución de los gastos: certificación, compromiso, devengado. Tratamiento del registro y documentación sustentatoria, inclusive declaración jurada.
Procedimientos en el pago: remuneraciones y retribuciones en general.
Pensiones a proveedores, tributos y retenciones.
Casuística más frecuente: los nuevos tipos de girado. Pagos de tributos SUNAT y AFP mediante Transferencias electrónicas, pagos de detracciones y retenciones.

Nuevos Alcances Sobre El Sistema Nacional De Tesorería (Snt) Decreto Legislativo Nº 1441

Dispositivos Generales y Principios.
Ámbito Institucional.
Nivel Centra: Dirección General del Tesoro Público.
Integración Intersistémica.
Relación con organismos internacionales financieros. Planeación Financiera.
Gestión Integral de Activos y Pasivos Financieros del Sector Público no financiero.
Gestión de Tesorería.
Gestión de Ingresos.
Gestión de Liquidez.
Gestión de Pagos.
Administración de viáticos.
Gestión de la caja chica.
Desarrollo de Casuística.

El Nuevo Sistema Nacional De Tesorería (SNT)

Ejecución Financiera del Ingreso y Gasto: definición, fases, plazos, tipos de recursos.
Programación mensual, Calendarización de Pagos y Ampliaciones aplicable a partir del año 2020.
Control de las Rebajas o devoluciones en las Transferencias Financieras.
Ejecución de Cartas Fianzas, control e ingresos de los recursos.
Implicancias en la Pagaduría de las Transferencias Electrónicas versus el Giro de Cheques; pagos en efectivo.
Casos Prácticos.

Disposiciones Actuales Sobre Registro Para La Adecuada Determinación Del Saldo De Balance.

Registro de Ingresos de garantía financieras recibidas.
Registro de Ingresos de penalidades.
Depósito de garantía financiera en la cuenta corriente del Banco de la Nación.
Registro de Cuenta Bancaria.
Registro Contable de los depósitos en Garantía.
Devoluciones de las Garantías a favor del proveedor.
Devoluciones cuando se procede en el siguiente ejercicio fiscal.
Garantías retenidas por incumplimiento de contrato.
Depósito de fondos provenientes de la ejecución de las cartas fianzas.
Registro por la ejecución de garantías.
CASUÍSTICA.

Disposiciones Actuales Sobre La Cuenta Única Del Tesorero Público – CUT

Reglas para la Gestión de Tesorería.
Deducción de los Recursos Directamente Recaudados en el 2019.
Código de Cuenta Interbancaria – CCI y vinculación al RUC.
Cuentas bancarias: Titulares y Suplentes.
Gestión de Tesorería, Gestión de Pagos.
Estructura de las cuentas bancarias.
Cuentas Principales del DGETP/ Sub-cuentas Bancarias, ingresos y gastos.
Seguimiento del Financiamiento del Presupuesto del Sector Público (PSP).
Importancia de la CUT en los sistemas de gestión financiera pública.
Sistema de contabilidad y reporte de información para la operación de la CUT.
CASUÍSTICA.

Aplicaciones Prácticas En El SIAF – MAD, Para La Gestión De Tesorería

Ciclo de los Ingresos Públicos: Determinado y Recaudado.
Reportes de la Información Financiera, Libro Bancos y otras consultas principales.
Registro de Solicitud de Rendiciones con RUC.
Procedimiento para el registro de reasignaciones de clasificados o metas.
Registro de devoluciones con Papeleta de Depósito – T6: Rubros 00 RO, 09 RDR.
Modificación: Tipo de Recurso, RUC, datos del registro SIAF, Tipo de Anulación, Otros.
Rediciones y Reasignaciones / Con procesos de certificación y sin certificación.
CASUÍSTICA.

Taller 100% Práctico

Aplicaciones En El SIAF – MAD, Para La Gestión De Tesorería

Responsable de la Administración de Fondos Públicos.
Cuenta Principal de la DGETP / Sub-cuentas Bancarias, ingresos y gastos.
Procedimiento para el Registro de responsables de Cuentas Bancarias: Titulares y Suplentes.
Código de cuentas Interbancarias – CCI y vinculación al RUC.
Ciclo de los Ingresos Públicos: Determinado y Recaudado.
Reportes de la Información Financiera, Libro Bancos y otras consultas principales.
Registro de Solicitud de Rendiciones con RUC.
Procedimiento para el registro de reasignaciones de clasificados o metas.
Registro de devoluciones con Papeleta de Depósito – T6: Rubros 00 RO, 09 RDR.
Registro de devoluciones con Papeleta de Depósito – T6: Rubros 00 RO, 09 RDR.
Modificación: Tipo de Recurso, RUC, datos del registro SIAF, Tipo de Anulación, Otros.
Rediciones y reasignaciones / Con procesos de certificación y sin certificación.
Pagos electrónicos a la SUNAT (NUEVO)
Asignación Financiera vs Calendario de Pagos: Flujos y Conceptos.
Programación Mensual de Pagos: Registro del Calendario y Ampliación de Calendario de Pagos por Tipo de Recursos.
Ampliación de Calendario por Tipo de Recurso y en baso a Devengados Aprobados.

36.5% Descuento

Ingresa tus datos y recibe información detallada del programa

PLANA DOCENTE

EDGAR WILLIAMS MAGUIÑA ROCA

Magister en Gestión Pública

Actual jefe de la Oficina General de Administración del Centro Nacional de Planeamiento Estratégico – CEPLAN.
Ex Contador General del Congreso de la República.
Ex asesor en Administración Financiera de la Dirección Ejecutiva – COFOPRI.
Ex consultor del Banco Interamericano de Desarrollo – BID para el proyecto SIAF II – Programa de Modernización de la Administración Financiera en el Perú.
Ex analista funcional / SIAF I, OGTI del Ministerio de Economía y Finanzas.
Ex residente SIAF-SP del Ministerio de Economía y Finanzas en el departamento de Ancash.
Ex miembro del staff de contadores de la Corporación de Desarrollo de Ancash, región Ancash.

CERTIFICADO POR

Facultad de Derecho y Ciencias Políticas de la Universidad Nacional Hermilio Valdizán

Licenciados por SUNEDU

Nota mínima:

El participante tendrá que aprobar satisfactoriamente con un promedio mínimo de 14 en todas las actividades del sistema de evaluación: exámenes objetivos, desempeño en actividades prácticas y asistencia, para obtener el Diploma correspondiente por haber llevado el programa.

Valor del diploma:

El Diploma obtenido por el alumno que haya pasado por los filtros del sistema de evaluación tiene un valor total de 120 horas Lectivas.

Firma:

El Diploma lo firma el director del Instituto Hegel y el Decano Facultad de Derecho y Ciencias Políticas de la Universidad Nacional Hermilio Valdizan

Validez:

El Diploma obtenido es válido para cualquier tipo de concurso laboral en el sector público o privado.

Constancia:

En el caso de que el participante no logre pasar satisfactoriamente el sistema de evaluación obtendrá una constancia de participación.