Modulo 1
Gestión de Tesorería: Conceptos fundamentales
- Base legal del Sistema Nacional de Tesorería: Decreto Legislativo; Directiva de Tesorería y modificatorias y Otras Disposiciones para la Gestión de la Tesorería Institucional.
- La Dirección General del Tesoro Público: organización y atribuciones como rector del Sistema Nacional de Tesorería y del Endeudamiento Público.
- La Cuenta Única del Tesoro Público: Base legal, principales características de operatividad, la asignación financiera por tipos de recurso, registro y procesamiento de depósitos.
- Servicios del Banco de la Nación y otras entidades del Sistema Financiero Nacional.
- Régimen de cuentas bancarias y subcuentas bancarias en el SNT por Tipos de Recurso: Apertura, Cierre, Registro de responsables, Clave tesoro y operatividad.
Modulo 2
Gestión de Tesorería en el Nivel Institucional
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Modulo 3
Operaciones de Tesorería
- Pago de sentencias judiciales.
- Caja Chica y encargos: normatividad y aspectos de procedimientos (Conformación Reposición, Utilización, Liquidación, Reversión).
- Fondos especiales y Financiamiento temporal.
Modulo 4
Nuevos Alcances Sobre El Sistema Nacional De Tesorería (Snt) Decreto Legislativo Nº 1441
- Dispositivos Generales y Principios.
- Ámbito Institucional.
- Nivel Centra: Dirección General del Tesoro Público.
- Integración Intersistémica.
- Relación con organismos internacionales financieros. Planeación Financiera.
- Gestión Integral de Activos y Pasivos Financieros del Sector Público no financiero.
- Gestión de Tesorería.
- Gestión de Ingresos.
- Gestión de Liquidez.
- Gestión de Pagos.
- Administración de viáticos.
- Gestión de la caja chica.
- Desarrollo de Casuística.
Modulo 5
El Nuevo Sistema Nacional De Tesorería (SNT)
- Ejecución Financiera del Ingreso y Gasto: definición, fases, plazos, tipos de recursos.
- Programación mensual, Calendarización de Pagos y Ampliaciones aplicable a partir del año 2020.
- Control de las Rebajas o devoluciones en las Transferencias Financieras.
- Ejecución de Cartas Fianzas, control e ingresos de los recursos.
- Implicancias en la Pagaduría de las Transferencias Electrónicas versus el Giro de Cheques; pagos en efectivo.
- Casos Prácticos.
Modulo 6
Disposiciones Actuales Sobre Registro Para La Adecuada Determinación Del Saldo De Balance.
- Registro de Ingresos de garantía financieras recibidas.
- Registro de Ingresos de penalidades.
- Depósito de garantía financiera en la cuenta corriente del Banco de la Nación.
- Registro de Cuenta Bancaria.
- Registro Contable de los depósitos en Garantía.
- Devoluciones de las Garantías a favor del proveedor.
- Devoluciones cuando se procede en el siguiente ejercicio fiscal.
- Garantías retenidas por incumplimiento de contrato.
- Depósito de fondos provenientes de la ejecución de las cartas fianzas.
- Registro por la ejecución de garantías.
- CASUÍSTICA.
Modulo 7
Disposiciones Actuales Sobre La Cuenta Única Del Tesorero Público – CUT
- Reglas para la Gestión de Tesorería.
- Deducción de los Recursos Directamente Recaudados en el 2019.
- Código de Cuenta Interbancaria – CCI y vinculación al RUC.
- Cuentas bancarias: Titulares y Suplentes.
- Gestión de Tesorería, Gestión de Pagos.
- Estructura de las cuentas bancarias.
- Cuentas Principales del DGETP/ Sub-cuentas Bancarias, ingresos y gastos.
- Seguimiento del Financiamiento del Presupuesto del Sector Público (PSP).
- Importancia de la CUT en los sistemas de gestión financiera pública.
- Sistema de contabilidad y reporte de información para la operación de la CUT.
- CASUÍSTICA.
Modulo 8
Aplicaciones Prácticas En El SIAF – MAD, Para La Gestión De Tesorería
- Ciclo de los Ingresos Públicos: Determinado y Recaudado.
- Reportes de la Información Financiera, Libro Bancos y otras consultas principales.
- Registro de Solicitud de Rendiciones con RUC.
- Procedimiento para el registro de reasignaciones de clasificados o metas.
- Registro de devoluciones con Papeleta de Depósito – T6: Rubros 00 RO, 09 RDR.
- Modificación: Tipo de Recurso, RUC, datos del registro SIAF, Tipo de Anulación, Otros.
- Rediciones y Reasignaciones / Con procesos de certificación y sin certificación.
- CASUÍSTICA.
Modulo 9
Taller 100% Práctico
Aplicaciones En El SIAF – MAD, Para La Gestión De Tesorería
- Responsable de la Administración de Fondos Públicos.
- Cuenta Principal de la DGETP / Sub-cuentas Bancarias, ingresos y gastos.
- Procedimiento para el Registro de responsables de Cuentas Bancarias: Titulares y Suplentes.
- Código de cuentas Interbancarias – CCI y vinculación al RUC.
- Ciclo de los Ingresos Públicos: Determinado y Recaudado.
- Reportes de la Información Financiera, Libro Bancos y otras consultas principales.
- Registro de Solicitud de Rendiciones con RUC.
- Procedimiento para el registro de reasignaciones de clasificados o metas.
- Registro de devoluciones con Papeleta de Depósito – T6: Rubros 00 RO, 09 RDR.
- Registro de devoluciones con Papeleta de Depósito – T6: Rubros 00 RO, 09 RDR.
- Modificación: Tipo de Recurso, RUC, datos del registro SIAF, Tipo de Anulación, Otros.
- Rediciones y reasignaciones / Con procesos de certificación y sin certificación.
- Pagos electrónicos a la SUNAT (NUEVO)
- Asignación Financiera vs Calendario de Pagos: Flujos y Conceptos.
- Programación Mensual de Pagos: Registro del Calendario y Ampliación de Calendario de Pagos por Tipo de Recursos.
- Ampliación de Calendario por Tipo de Recurso y en baso a Devengados Aprobados.
EXAMEN FINAL
EXAMEN FINAL PARA CERTIFIACIÓN
